—— 跨境遗产税、加州遗嘱认证与 Form 706 案例实务解析 ——
【2025年10月5日】亚太华人会计师交流平台（前身为北美华人会计师交流平台、EZA财税速递 – 会计师交流热线）自2021年成立以来，始终秉持推动公共教育、服务社区公益的宗旨，致力于为北美及亚太地区的华人会计师、律师、税务师等专业人士打造高效、专业的线上交流平台，促进行业信息共享与专业合作。平台已累计举办近60场线上活动，吸引来自洛杉矶、旧金山、俄勒冈、西雅图、休斯顿、芝加哥、波士顿、马里兰、华盛顿特区、新泽西、纽约等地超百位财税专业人士踊跃参与。
2025年10月讲座于美西时间10月1日中午12:30（美东时间下午3:30）线上举行。本期特邀 Pyng Soon ESQ, CPA 孙健平律师暨会计师主讲，以 “Case Study for Cross-Border Estate Tax Issues, California Probate, and Form 706”（案例解析：跨境遗产税、加州遗嘱认证与706表申报）为主题，从税务、法务与家族传承规划三大面向出发，结合理论、实务与案例，带来深度且极具实用性的专题分享。
孙律师同时拥有美国加州律师与注册会计师双重执照，专精于跨境投资架构设计、企业法务合规、遗产税规划与高净值家庭的资产传承安排。其讲座内容涵盖：
– 加州遗嘱认证（Probate）法规更新与实务误区，包括小额遗产与主住宅转移门槛、Heggstad Petition 应用、争议遗产处理技巧；
– Form 706与Form 1041申报流程，搭配实例说明如何整合多个Living Trust与未信托资产进行报税处理；
– 美国人拥有亚洲多地资产的布局策略，含中国、新加坡、香港与BVI公司持股安排、信托设计与税赋筹划；
– 外国人（NRA）持有美国房产时可能面临的遗产税风险（仅$60,000免税额）与可行重组架构；
– Living Trust 与 Irrevocable Trust 在遗产规划中所具备的六大优势：避免认证、保障隐私、失能安排、资产保护、遗产分配控制与长期照护规划。
本次线上平台交流活动由北美华人会计师协会前会长叶俊麟会计师主持。与会者表示，讲座内容极具启发性，尤其针对中美家庭、海外华人及高资产群体在资产传承方面常见的税务错误与法律风险提出具体应对方案。
本次活动开始张青会计师代表第二届亚太华人会计师合作论坛筹备委员会预告即将于2025年10月30日至31日在 JW Marriott Anaheim Resort 举办的第二届亚太华人会计师合作论坛（APCCC Forum 2025）正在开放报名。
报名链接如下：https://www.eventbrite.com/e/1279896146829?aff=oddtdtcreator
如有赞助或报名需求，亦可来电洽询：626-446-1448
亚太华人会计师交流平台将持续推出系列具有公共教育与公益性质的财税法律讲座，推动华人专业人士团结合作，共同服务亚太及全球华人社区。下一场线上讲座将于11月5日举行，敬请期待！
亚太华人会计师线上交流平台筹备组
2025年10月5日
